خصائص المدين وأنواعه وأمثلة

ل مدين هو كيان لديه ديون نقدية مع كيان آخر. يمكن أن يكون الكيان فردًا أو شركة أو حكومة أو شركة أو كيانًا قانونيًا آخر. النظير يسمى الدائن.

إذا كان الدين في شكل قرض من مؤسسة مالية ، فإن المدين يُعرف باسم المقترض ، وإذا كان الدين في شكل أوراق مالية ، مثل السندات ، يُعرف المدين باسم المُصدر..

إذا اقترض X المال من البنك الذي تتعامل معه ، فإن X هو المدين والبنك هو الدائن. إذا وضع X المال في البنك ، X هو الدائن والبنك هو المدين.

انها ليست جريمة لوقف دفع الديون. باستثناء حالات إفلاس معينة ، يمكن للمدينين تحديد أولويات سداد ديونهم كما يحلو لهم.

ومع ذلك ، إذا لم تمتثل لشروط الدين ، فقد يواجهون عمولات وغرامات ، بالإضافة إلى انخفاض التصنيف الائتماني. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للدائن أن يأخذ المدين إلى المحكمة في هذا الشأن.

مؤشر

• 1 الخصائص
  • 1.1 التأخر في السداد
  • 1.2 المدين في الإفلاس والاتفاقات الطوعية
• 2 أنواع
  • 2.1 مدين ضحية مصيبة
  • 2.2 المدين مع قليل من القدرة الإدارية
  • 2.3 المدين شريرة
• 3 أمثلة
  • 3.1 المدينون في الأعمال التجارية
• 4 المراجع

ملامح

في الأساس ، تشبه علاقة المدين - الدائن العلاقة بين العميل والمورد. يمكنك أن تكون عميلًا وموردًا في نفس الوقت ، تمامًا كما يمكنك أن تكون مدينًا ودائنًا في نفس الوقت.

يجب أن تكون الديون المتعلقة بالعمل التجاري كتابية لتكون قابلة للتنفيذ بموجب القانون. إذا كانت الاتفاقية المكتوبة تتطلب من المدين أن يدفع مبلغًا معينًا من المال ، فلا يتعين على الدائن أن يقبل مبلغًا أصغر ، ويجب دفعه بالكامل..

بالإضافة إلى ذلك ، إذا لم يكن هناك اتفاق حقيقي ، ولكن الدائن يثبت أنه قد اقترض مبلغًا من المال ، أو أجرى بعض الخدمات أو سلّم منتجًا إلى المدين ، يجب على المدين أن يدفع الدائن.

وأي شخص يقدم عريضة طوعية لتقديم طلب للإفلاس يعتبر قانونًا مدينًا.

إهمال

يحدث التأخر في السداد عندما لا يمتثل المدين لالتزاماته القانونية بموجب عقد الدين. على سبيل المثال ، لم تقم بتسديد دفعة مجدولة أو انتهكت اتفاقية عقد الديون.

يمكن أن يحدث عدم الامتثال إذا كان المدين غير راغب أو غير قادر على سداد دينه. يمكن أن يحدث هذا مع جميع التزامات الديون ، بما في ذلك السندات والرهون العقارية والقروض والسندات الاذنية.

إذا أصبح الدين المستحق عبئًا ، إلى جانب إمكانية السداد ، يواجه المدين إعسارًا أو إفلاسًا.

المدين في الإفلاس والاتفاقات الطوعية

الاتفاق الطوعي هو اتفاق ملزم قانونًا ، يشرف عليه مهني وسيط ، والغرض منه هو السماح للفرد أو التاجر أو صاحب العمل بالتوصل إلى اتفاق مع دائنيه وتجنب عواقب الإفلاس.

يجب أن يقدم الالتزام سدادًا أكبر لديون الدائن مما هو متوقع إذا أعلن المدين إفلاسه.

في كثير من الأحيان ، يتم تسهيل ذلك من قبل المدين ، الذي يقدم مساهمات حسب دخله خلال فترة معينة ، أو بمساهمة من طرف ثالث ، والتي عادةً لن تكون متاحة للمدين المفلس..

نوع

هناك ثلاثة أنواع أساسية من المدينين. وكلما أسرع في الاعتراف بنوع المدين ، زادت إمكانية استرداد الديون التجارية.

مدين ضحية مصيبة

هذا هو النوع الأكثر شيوعا من المدين. قد يكون سوء حظك كارثة ، مثل الفيضانات أو الحريق أو السرقة دون تأمين.

يمكن أن يكون بسبب ظروف العمل السيئة في المجتمع أو الصناعة. في بعض الأحيان ، يكون المدين التجاري ضحية إعسار أحد عملائه.

المدين مع قليل من القدرة الإدارية

بعض المدينين هم ضحايا إدارتهم السيئة. عندما يتحملون دينًا ، يحاولون الدفع في الوقت المحدد ، لكنهم لا يستطيعون فعل ذلك لأن لديهم معيارًا غير صحيح.

على سبيل المثال ، يمكن أن يؤدي الحكم السيء الصادر عن المدير إلى شراء الشركة بشكل مفرط. يندم هذا المدين لأن البائع أقنعه بشراء أكثر مما يريد.

يصر العديد من مديري المبيعات على منح الائتمان للعملاء ذوي المخاطر العالية. على الرغم من أنهم يعرفون أن هؤلاء العملاء لا يمكنهم الدفع في الوقت المحدد ، إلا أنهم يسعون فقط لإغلاق الصفقة.

يولد مثل هذا الموقف تضاربًا في المصالح بين إدارات المبيعات والائتمان عند تحديد شروط الائتمان للمدينين.

شريفة المدين

فقط جزء صغير من المدينين غير شريفة. هذا المدين لا ينوي الدفع. من البداية ، استخدم مخططًا لخداع الدائنين. هؤلاء هم أخطر المدينين.

من السهل اكتشاف هذا النوع من المدينين. من البداية ، يمكنك طلب البضائع التي تفوق احتياجاتك العادية.

ثم ، عندما تبدأ عملية التجميع ، تصبح مراوغة ويصعب الاتصال بها. عندما يمسك بنفسه ، فإنه يقدم وعودًا بعدم وفائه. يرفض إعطاء أي تفسير لافتقاره إلى الدفع. التهرب هو تكتيك هذا النوع من المدين.

بمجرد أن يُرى أن المدين غير أمين ، يجب اتخاذ خطوات قانونية لجمع الأموال المستحقة..

أمثلة

العملاء الذين لا يدفعون مقابل المنتجات أو الخدمات مقدمًا ، هم مدينون للشركة. وبالمثل ، فإن الموردين مدينون إذا قاموا بتزويد المنتجات التي لم يتم سدادها بالكامل بعد..

وفقًا للأرقام المنشورة في 31 مارس 2013 من قبل مجلس الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي ، تجاوزت ديون الأسر 11 مليار دولار في الولايات المتحدة. سوف ديون القروض الطلابية أيضا تمرير قريبا علامة تريليون دولار.

المدينون في الأعمال التجارية

المدين هو عميل قام بشراء منتج أو خدمة ، ويجب عليه في المقابل أن يدفع لمزوده.

يشير هذا إلى أنه ، على المستوى الأساسي ، ستكون جميع الشركات والكيانات تقريبًا مدينة في وقت معين ، نظرًا لأن جميعها تقريبًا تشتري بائتمان كعملاء. في المحاسبة ، تُعرف علاقة العميل / المورد باسم المدين / الدائن.

قد لا يكون المدين مجرد عميل للمنتجات والخدمات ، لأن من قام باقتراض أموال من بنك أو مقرض معروف أيضًا في المحاسبة كمدين.

ومن الأمثلة الشائعة على هذه العلاقة عندما تحصل على قرض لشراء منزل. في هذا السيناريو ، يكون المدين هو المالك ، بينما يعتبر البنك الذي يحتفظ بالرهن هو الدائن.

عادة ، لدى المدينين اتفاقيات محددة مع دائنيهم حول شروط الدفع والخصومات وما إلى ذلك..

الشركات التي تصدر سندات ربما تكون المدينين الأكثر شهرة. يجب عليهم تسليم فوائد حاملي السندات والمدفوعات الرئيسية المحددة في تواريخ محددة.

مراجع

1. ويكيبيديا ، الموسوعة المجانية (2018). مأخوذة من: en.wikipedia.org.
2. انفستبيديا (2018). المدين. مأخوذة من: investopedia.com.
3. لويس خطوط (2017). شرح المدينين والدائنين. الحسابات + القانونية. مأخوذة من: accountsandlegal.co.uk.
4. تنقيح (2018). ما هو المدين؟ مأخوذة من: reviso.com.
5. أجوبة الاستثمار (2018). المدين. مأخوذة من: investinganswers.com.
6. تسوية الحساب (2018). 3 أنواع من المدينين التجاريين. مأخوذة من: accountadjustment.us.