التدفق النقدي المتوقع ما هو والمثال

ال التدفق النقدي المتوقع إنه تقدير للأموال التي من المتوقع أن تدخل وتخرج من العمل. يشمل جميع الإيرادات والمصروفات المتوقعة. يغطي إسقاط التدفق النقدي عمومًا فترة 12 شهرًا. ومع ذلك ، يمكن أن تغطي التقديرات فترة أقصر ، مثل شهر أو أسبوع.

يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية وجود الشركة ؛ يمكنك أن ترى مقدار الأموال التي يمر بها العمل. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.

يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية وجود الشركة ؛ يمكنك أن ترى مقدار الأموال التي يمر بها العمل. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.

سيكون من المثير للاهتمام معرفة كيف يمكن أن يكون التدفق النقدي في المستقبل ، والذي يمكن القيام به من خلال التدفق النقدي المتوقع. حتى الشركات ذات النمو القوي والمبيعات القوية تتعرض لخطر مدينتها بأكثر مما يمكنها الدفع في شهر معين.

لحسن الحظ ، يمكن أن تساعد مراجعة توقعات التدفق النقدي كل شهر في تحديد العجز النقدي المحتمل في الأشهر المقبلة.

مؤشر

• 1 ما هو التدفق النقدي المتوقع؟?
  • 1.1 استخدامات التدفقات النقدية المتوقعة
  • 1.2 الأهمية
• 2 كيفية حساب التدفق النقدي المتوقع?
• 3 مثال
  • 3.1 النتيجة النهائية
• 4 المراجع

ما هو التدفق النقدي المتوقع؟?

يمكن أن يوفر إسقاط التدفق النقدي فكرة أكثر وضوحًا عن المكان الذي ستذهب إليه الشركة وكيفية إجراء التحسينات.

يمكن أن تساعد توقعات التدفق النقدي في التنبؤ بالفائض أو العجز النقدي في الشركة. يمكنك معرفة الفترات التي لديها المزيد من الدخل أو المزيد من النفقات. كما يمكن استخدام التوقعات لتقدير آثار التغيير المحتمل في العمل.

على سبيل المثال ، استئجار موظف في الأشهر المقبلة. يمكن إضافة الرواتب والضرائب ونفقات الموظفين الأخرى إلى الإسقاط. وبالتالي ، يمكن ملاحظة كيف يمكن أن يؤثر تعيين الموظف على التدفق النقدي.

يمكن إجراء توقعات متعددة للتدفق النقدي. يمكنك عمل عرض سيناريو متفائل ، سيناريو متشائم ، والأكثر احتمالا. يمكن أن يساعد هذا في معرفة كيف تقوم شركة ما في مواقف متعددة.

استخدامات التدفق النقدي المتوقع

إذا تم طلب قروض ، فقد تكون هناك حاجة إلى تدفق نقدي متوقع لإظهار القدرة على الدفع. يمكن للمقرضين أن يروا ما يشبه الوضع التجاري ويحكموا على السيولة وفقًا للتقديرات.

يمكنك تحديد ما إذا كان العمل يلبي التوقعات من خلال مراجعة توقعاتك ، ومقارنتها بالنتائج الفعلية. يمكن أن يساعد هذا في تحديد المكان الذي تحتاج فيه التعديلات ، مثل خفض النفقات.

ومع ذلك ، فإن توقعات التدفق النقدي لن تكون مثالية. إنه تخمين مكرر. على الرغم من العيوب ، يمكن أن تكون هذه التقديرات أدوات وإرشادات مفيدة.

أهمية

هذا أمر مهم لأنه إذا نفدت شركة ما ولم تستطع الحصول على أموال جديدة ، فسوف تصبح معسرة. التدفق النقدي هو دم الحياة لجميع الشركات.

نتيجة لذلك ، من الضروري أن تقوم الإدارة بمشروعات ما سيحدث للتدفق النقدي لضمان أن الشركة لديها أموال كافية للبقاء على قيد الحياة. هذه هي الأسباب الرئيسية وراء أهمية التدفق النقدي المتوقع:

- تحديد مقدما العجز المحتمل في الأرصدة النقدية. ينبغي للمرء أن يفكر في التدفق النقدي المتوقع كنظام إنذار مبكر. هذا هو السبب الأكثر أهمية للتدفق النقدي المتوقع.

- تأكد من أن الشركة يمكن أن تدفع للموردين والموظفين. المورّدون الذين لا يتقاضون رسومًا قريبًا سيتوقفون عن تزويد الأعمال. الأمر أسوأ إذا لم يتم دفع رواتب الموظفين في الوقت المحدد.

- كشف المشاكل مع مدفوعات العملاء. يشجع إعداد الإسقاط الشركة على مراقبة سرعة قيام العملاء بدفع ديونهم.

كتدبير مهم للتخطيط المالي ، يعد التدفق النقدي المتوقع عملية إدارية مهمة ، على غرار إعداد ميزانيات الأعمال.

كيفية حساب التدفق النقدي المتوقع?

-إنه يبدأ بمبلغ النقد الذي تملكه الشركة في بداية الفترة. وهذا هو ، جميع الإيرادات ناقص جميع النفقات من الفترة السابقة.

-وتحسب مقدار الأموال التي ستدخل العمل في الفترة المقبلة. قد تشمل النقدية الواردة الدخل والمبيعات السابقة التي تتم على الائتمان والقروض. يتم توقع المبيعات المستقبلية من خلال النظر في اتجاهات الإيرادات في الفترات السابقة.

يجب أن نأخذ في الاعتبار أي عامل جديد قد يختلف عن الفترات السابقة. على سبيل المثال ، إذا أضفت منتجًا جديدًا ، فقد تحصل على مبيعات أعلى.

- يتم تقدير جميع المصاريف التي سيتم دفعها في الفترة المقبلة. وينبغي النظر في كل من التكاليف المتغيرة والثابتة. التكاليف المتغيرة ، مثل المواد الخام ، تتقلب مع المبيعات. لا يتم تعديل التكاليف الثابتة حسب المبيعات ، وتشمل الإيجار والمرافق والتأمين.

- يتم خصم المصروفات المقدرة للإيرادات المقدرة. الرقم الناتج هو التدفق النقدي المتوقع للنشاط التجاري.

- يضاف التدفق النقدي إلى الرصيد الافتتاحي. هذا سيعطي الرصيد الختامي. سيكون هذا الرقم أيضًا الرصيد الافتتاحي للفترة القادمة.

مثال

هذا مثال على التدفقات النقدية المتوقعة للشركة ، والمختصرة إلى أربعة أشهر للوضوح والبساطة:

الرصيد الافتتاحي هو مقدار الأموال التي ستكون متاحة في بداية كل شهر.

في الدخل النقدي يتم وضع جميع الأموال التي تدخل كل شهر إلى الشركة لتحصيل المبيعات على الائتمان ، والمبيعات المباشرة ، والقروض ، إلخ..

إجمالي الدخل النقدي هو مجموع جميع مبالغ الدخل النقدي لكل شهر.

يسرد التدفق النقدي الخارجي جميع النفقات التي قد تتكبدها الشركة كل شهر ، مثل كشوف المرتبات والحسابات المستحقة الدفع للموردين ودفع الإيجار والقروض.

في إجمالي التدفقات النقدية الخارجة ، تتم إضافة جميع النفقات ، بحيث يمكنك رؤية الأموال التي ستصدر كل شهر بالضبط.

التدفق النقدي هو ببساطة إجمالي دخل الشهر مخصوما منه إجمالي مصاريف الشهر.

النتيجة النهائية

الرصيد الختامي للنقد التشغيلي هو المبلغ الذي يهم حقًا للتدفق النقدي المتوقع. إذا تم رؤية الأرقام الإيجابية بشكل عام ، فمن المحتمل أن يكون لديك بعض الأموال الإضافية للاستثمار في النشاط التجاري مرة أخرى.

إذا كنت ترى رقمًا سالبًا في أي من الأشهر ، فلديك وقت لتقييم الخيارات المختلفة لإعداد الأعمال قبل هذا التقلب.

مراجع

1. مايك كابل (2018). كيفية إنشاء توقعات التدفق النقدي. باتريوت البرمجيات مأخوذة من: patriotsoftware.com.
2. ويلز فارجو الأشغال (2016). إنشاء توقعات التدفق النقدي. مأخوذة من: wellsfargoworks.com.
3. تيم بيري (2019). كيفية التنبؤ التدفق النقدي. Bplans. مأخوذة من: articles.bplans.com.
4. ويكيبيديا ، الموسوعة المجانية (2019). التنبؤ بالتدفق النقدي. مأخوذة من: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). توقعات التدفق النقدي. مأخوذة من: kashflow.com.